2025年延迟退休政策落地，与单位协商晚退1年，养老金竟能"双增长"！一名普通女职工若从2025年延迟至2026年退休，每月多领的养老金并非几十元的小数目，基础养老金因社平工资上涨和缴费年限增加而攀升，个人账户更因持续缴费和计发月数锐减实现"双重跳涨"。 真实案例测算显示：企业职工月增额超110元，事业单位人员最高可多拿300元！ 这笔账到底怎么算？ 以下用数据和公式拆解真相。

政策核心规则：弹性退休需"双同意"

2025年1月起，延迟退休政策正式实施。 职工若想比法定退休年龄更晚退休，必须与用人单位协商一致并签订书面协议，最长可延3年；但提前退休无需单位批准，职工可自主选择提前1-3年退休。

例如原定50岁退休的女工人，2025年法定退休年龄已延迟至55周岁，她可选择在55-58岁之间退休。 若想56岁退，需企业点头；若想54岁退，自己决定即可。

养老金增长机制：三股力量助推

力量一：基础养老金"水涨船高"

计算公式：退休时本省上年度社平工资 ×（1+本人平均缴费指数）÷2 × 缴费年限 × 1%。

延迟1年带来两项增益：

缴费年限+1年：直接提高计算基数，按0.6缴费指数估算，基础养老金约增0.8%的社平工资；

社平工资年度上涨：2024年河南社平工资6606元，若年增5%，延迟1年适用新基数（6936元），增幅直接挂钩。

案例：河南企业职工张先生（缴费指数0.6），延迟2个月退休，基础养老金增加7.3元/月。

力量二：个人账户"利滚利"积累

每月缴费的8%进入个人账户。 延迟期间持续缴费，本金与利息同步累积。

本金增加：山东2024年缴费基数下限4416元，月缴353元，1年积累4239元；

复利增值：2024年养老保险记账利率2.4%，10万元账户1年利息约2400元。

力量三：计发月数"断崖式下降"

个人账户养老金 = 账户储存额 ÷ 计发月数。 年龄越大，计发月数越少，每月领得越多。

60岁退休：计发月数139个月

61岁退休：计发月数132个月

63岁退休：计发月数115个月（降幅达17%）

非整岁折算：延迟1个月退休，计发月数按比例递减。 例如60岁延迟1个月，计发月数=139-（139-132）÷12×1=138.42个月。

收益实测：企业职工vs事业单位

案例1：普通企业女职工（原50岁退休）

原个人账户余额10万元，按50岁计发月数195个月计算，月领513元；

延迟1年至51岁退休：

账户新增本金4239元 + 利息2620元（按2.62%利率），余额增至10.7万元；

计发月数降至190个月；

月领养老金=107000÷190=563元，增加50元。

叠加基础养老金增长61.43元（山东计发基数7678元×0.8%），总月增额111.43元。

案例2：上海事业单位副高职称（原55岁退休）

社平工资12307元，缴费指数1.2；

延迟3个月退休：

基础养老金增量：12307×0.83%×（1+1.2）÷2×3/12=28.1元；

个人账户增额：月缴基数14768元×8%×3个月=3544元，计入账户后月发增加21.1元（按168.5个月计发）；

总月增额49.2元。

对比发现：副高教师延迟6个月退休，个人账户养老金从719元跃至830元，单月多领111元。

特殊群体政策：井下、高温工作者"加权计算"

从事高空、高温、井下等特殊工种者，仍可申请提前退休，但养老金采用年限加权算法。

普通工龄：1年=1年系数；

特殊工龄：1年=1.3年系数；

案例：煤矿工人井下作业10年+普通工作18年，有效缴费年限=10×1.3 + 18×1.0=31年，比实际28年工龄更高。

申领关键：避免"停缴陷阱"与手续漏洞

停缴=零增长：若延迟退休期间停缴养老保险，个人账户余额与年限均不增加，养老金增幅归零；

#热点新知#三大必办手续：

更新社保系统银行卡信息；

每年完成1次生存认证；

跨省就业者需办理养老保险转移；

信用附加分：按时缴费、及时办手续者，部分地区给予0.1-0.3的养老金计算附加系数。

隐性福利：工资延续+遗属待遇提升

在职收入延续：某央企规定延迟期间工资上浮8%，含年终奖；

医保保障：继续享受在职人员补充医疗保险；

抚恤金基数上涨：遗属抚恤金按最后月薪计算，每延迟1个月增加846元。